Le rachat de points retraite dans les régimes complémentaires

S’il vous manque des trimestres pour bénéficier d’une retraite de base à taux plein, vous pouvez en racheter auprès de votre régime de retraite de base. Du côté de la retraite complémentaire, le rachat porte sur des « points », car ces régimes fonctionnent selon cette unité. Comment racheter des points de retraite dans votre régime complémentaire ? Réponse dans cet article.

Les régimes complémentaires concernés

Au régime complémentaire Agirc-ArrcoAgirc-Arrco<p>Régime unique de retraite complémentaire pour les salariés du privé (cadres et non-cadres) depuis le 1er janvier 2019. Il fonctionne par points.</p> des salariés du privé, il est possible de racheter jusqu’à 140 points par année incomplète, pour 3 années maximum (soit un total de 420 points). 

Les régimes complémentaires des professions libérales appliquent des règles différentes suivant les sections.

Le régime complémentaire de la Sécurité sociale des Indépendants (SSI) qui gère les retraites des artisans, commerçants et industriels, et le Régime additionnel de la Fonction publique RAFP (fonctionnaires) ne proposent pas de possibilité de racheter des points. Par contre, cette possibilité existe dans leurs régimes de base (notamment le rachat Madelin pour les indépendants).

Les conditions au régime complémentaire de l’Agirc-Arrco

Les régimes complémentaires fonctionnent par points, on parle donc du rachat de points et non de trimestres.

Ce rachat de points retraitePoint de retraite<p>Les cotisations d'un assuré lui permettent d'acquérir des points retraite dans certains régimes, comme le régime complémentaire Agirc-Arrco. Le montant de sa retraite est égal au total des points acquis pendant sa vie professionnelle, multipliée par la valeur du point lors de son départ en retraite.</p> peut concerner les années d’études supérieures et les années incomplètes.

Toutefois, pour racheter des points au titre de la retraite complémentaire, il faut d’abord avoir racheté des trimestresTrimestre<p>Unité de base de calcul de la durée d'assurance, utilisée dans la plupart des régimes de retraite de base.</p> au titre de la retraite de base (régime général ou régime des salariés agricoles de la MSA).

Dès lors que cette condition est validée, le rachat de points est possible dans la limite de 35 points Agirc-Arrco par trimestre racheté (140 points par an).

Le rachat est également limité à 3 années. La demande ne peut être faite qu’1 fois pour chaque caisse de retraiteCaisse de retraite<p>Organisme gérant un ou plusieurs régimes de retraite, de base ou complémentaire, qui perçoit des cotisations des actifs et en reverse le produit sous forme de pensions aux retraités.</p> complémentaire de laquelle l’assuré aura dépendu, et ce, tout au long de sa carrière (pas forcément en même temps). Enfin elle devra être effectuée avant la liquidation du régime complémentaire.

La valeur du point Agirc-Arrco

Le montant du rachat se calcule en utilisant non pas le prix d'achat du point (ou salaire de référence), mais la valeur du point (celle qu'on utilise pour calculer la pension de retraite). Le montant est le suivant :

Prix du rachat = Nombre de points rachetés x valeur du point x coefficient lié à l'âge

Le coefficient est de plus en plus élevé à mesure que vous approchez de l'âge de la retraite. Comme pour le rachat de trimestres dans les régimes de base, plus vous êtes jeune, plus il est avantageux de racheter des points. La liste des coefficients est disponible sur cette page du site de l’Agirc-Arrco. Depuis novembre 2023, le point Agirc-Arrco vaut 1,4159.

Avant la fusion de l’Agirc et de l’Arrco, effective depuis le 1ᵉʳ janvier 2019, il existait un nombre de points pouvant être rachetés par trimestre racheté différent (17,5 pour l’Arrco, 18 pour l’Agirc), avec, en plus, 2 valeurs différentes de point à calculer. Le rachat de points a donc été simplifié. Si vous prévoyez de racheter des trimestres de retraite de base, c’est aussi l’occasion de racheter des points de retraite complémentaire !

En savoir plus : le rachat de trimestres comment ça marche ?