Comment améliorer le montant de sa retraite ? Un bon moyen peut être de continuer à travailler, après l'âge minimum de la retraite (60 à 62 ans suivant l'année de naissance), au-delà de la durée légale de cotisation, afin de générer une surcote, qui va augmenter le montant de votre pension.
Mais une autre solution peut s'avérer plus avantageuse : il s'agit du cumul emploi-retraite, autrement dit le fait de reprendre une activité rémunérée après la liquidation de sa retraite.
Si vous percevez une retraite à taux plein, c'est-à-dire si vous l'avez liquidée en ayant atteint l'âge minimum et validé tous vos trimestres, ou si vous avez atteint l'âge d'annulation de la décote (entre 65 et 67 ans suivant l'année de naissance), cette méthode est particulièrement profitable : vous pouvez cumuler sans limitation votre retraite et vos revenus d'activité.
Si en revanche vous avez liquidé une retraite avec minoration, avant d'avoir atteint le nombre légal de trimestres, le cumul emploi-retraite fait l'objet de restrictions.
Ce cumul est possible dans quasiment tous les régimes - de base comme complémentaires - suivant des conditions un peu différentes.
Il est toujours possible de cumuler une pension de retraite avec le revenu d'une activité dépendant d'un autre régime de retraite; par exemple, une pension du régime général avec un revenu d'indépendant, ou une pension de fonctionnaire avec un revenu de salarié du privé.
1. Comment cumuler emploi et retraite sans restriction dans le régime général ?
Depuis le 1er janvier 2009, il vous suffit d'avoir liquidé la totalité de vos pensions de retraite de base et complémentaire, et de percevoir une retraite de base à taux plein. Cela suppose donc que vous ayez atteint 67 ans (si vous êtes né à partir de 1955, entre 65 et 67 ans si vous êtes né avant), ou 62 ans (générations 1955 et suivantes) et la durée légale de cotisation (entre 160 et 166 trimestres suivant votre année de naissance).
Vous pouvez alors cumuler sans restrictions, avec votre pension de retraite, les revenus d'une activité salariée ou non-salariée. En revanche, pour liquider votre pension de retraite, vous avez dû cesser votre activité ; si vous souhaitez continuer à travailler chez votre ancien employeur, un nouveau contrat de travail doit être établi.
Les régimes Agirc et Arrco des retraites complémentaires permettent également le cumul emploi retraite sans limitation depuis le 1er janvier 2009.
2. Quel cumul emploi-retraite lorsque les conditions ne sont pas remplies ?
Lorsque les conditions d'âge et/ou de durée de cotisation mentionnées ne sont pas réunies, les règles en vigueur sont celles d'avant le 1er janvier 2009 :
- délai de 6 mois à respecter avant de reprendre une activité chez sonancien employeur
- plafond de ressources : la somme des revenus et des pensions deretraite de base et complémentaires ne doit pas excéder la moyenne mensuelle des trois derniers salaires (ou 1,6 fois le Smic si ce montant est plus avantageux).
| Par exemple, un retraité qui ne remplit pas les conditions d'assouplissement en vigueur depuis le 1er janvier 2009 et qui perçoit mensuellement 1500 € de retraite (base + complémentaires) reprend une activité qui lui procure 1 000 € par mois. Soit un total de 2 500 €. Avant son départ à la retraite, son dernier salaire était de 3 000 €. Il peut donc cumuler son nouveau salaire avec sa retraite. |
Si ces conditions (plafond de ressources et délai de reprise chez son ancien employeur) ne sont pas respectées, le versement des pensions de retraites est suspendu.
Durant le mois suivant la date de la reprise d'activité, il y a des obligations d'information à respecter auprès de sa caisse de retraite de base : nom et l'adresse de son employeur ou entreprise, date de début de cette activité, montant et nature des revenus et les régimes d'affiliation correspondant...
Dans les régimes complémentaires Arrco et Agirc, les règles sont les mêmes en ce qui concerne le cumul de la retraite avec les revenus d'une activité salariée ; en revanche, vous pouvez cumuler votre pension avec les revenus d'une activité non salariée, sans limitations.
Pour en savoir plus sur le cumul emploi-retraite :
3. Le cumul emploi retraite ne dispense pas de payer des cotisations sociales
Dans tous les cas, les salaires perçus font l'objet des cotisations sociales normales, et donc de prélèvements pour la retraite. Ces cotisations n'ouvrent cependant aucun droit supplémentaire, et ne permettront donc pas d'accroître votre pension.
De même, les cotisations chômage n'ouvrent aucun droit, un retraité ne pouvant être chômeur.
4. Comment effectuer ce cumul dans les autres régimes ?
- Les fonctionnaires peuvent cumuler leur retraite sans restriction avec le revenu de toute autre activité, à l'exception d'un emploi dans la fonction publique. Dans ce dernier cas, il n'est pas possible de dépasser le tiers de la pension en revenu supplémentaire ; au-delà, la pension est réduite.
En savoir plus à propos des fonctionnaires sur le site Info-Retraite
- Les artisans, commerçants et professions libérales peuvent cumuler emploi et retraite dans les mêmes conditions que les salariés du régime général. Quand ils ne remplissent pas les conditions pour un cumul sans restriction, leur revenu supplémentaire est soumis à un certain plafond.
En savoir plus à propos des artisans sur le site Info-Retraite
En savoir plus à propos des professions libérales sur le site Info-Retraite
- Les exploitants agricoles ne peuvent cumuler emploi et retraite que dans certains cas très précis (dérogation de la préfecture, tourisme rural, reprise d'une partie de l'exploitation dans la limite d'un cinquième...).
En savoir plus à propos des exploitants agricoles sur le site Info-Retraite
5. Un système intermédiaire : la retraite progressive.
La retraite progressive permet de poursuivre une activité rémunérée à temps partiel, tout en percevant une partie de sa pension de retraite.
Ce dispositif concerne les salariés du régime général et de l'agriculture, ainsi que les indépendants, les professions libérales et les exploitants agricoles.
Pour en bénéficier, il faut avoir atteint l'âge minimum de la retraite (entre 60 et 62 ans suivant l'année de naissance) et avoir validé au moins 150 trimestres de cotisation.
Le montant de pension perçu dépend de la durée travaillée, et sera fixé bientôt par décret. Si les règles antérieures sont reconduites, vous percevrez :
- 30% de la pension si vous travaillez entre 60% et 80% d'un temps plein ;
- 50% si vous travaillez entre 40% et 59,99% ;
- 70% si vous travaillez moins de 40%.
